Uchwała Nr 1279/07 Zarządu Województwa Zachodniopomorskiego

§ 1

1.W ramach środków na pokrycie ujemnego wyniku finansowego i przyjętych zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych, zaplanowanych na 2007 rok w dziale 851 – Ochrona zdrowia, rozdziale 85111 – Szpitale ogólne przekazuje się Specjalistycznemu Samodzielnemu Publicznemu Zakładowi Opieki Zdrowotnej nad Dzieckiem i Młodzieżą w Szczecinie środki w wysokości 1 600 000 zł na poprawę sytuacji finansowej jednostki - spłatę zaległych zobowiązań wymagalnych wobec wierzycieli cywilno - prawnych.

2. Zawiera się umowę, określającą sposób przekazania, wykorzystania i rozliczenia przekazanych środków finansowych , stanowiącą załącznik nr 1 do niniejszej uchwały.

§ 2

Wykonanie uchwały powierza się Dyrektorowi Wydziału Zdrowia i Polityki Społecznej oraz Dyrektorowi Wydziału Finansów i Budżetu.

Specjalistyczny Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej nad Dzieckiem i Młodzieżą w Szczecinie jest jedynym w regionie ośrodkiem zapewniającym kompleksową opiekę na rzecz dzieci i młodzieży w dziedzinach: nefrologii z dializoterapią, urologii, leczenia oparzeń, reumatologii i gastroenterologii.
Szpital przystąpił do procesu restrukturyzacji finansowej zgodnie z ustawą z dnia 15 kwietnia 2005 roku. Otrzymał na działania naprawcze pożyczkę z budżetu państwa oraz pomoc finansową organu założycielskiego, jednakże w ostatnim okresie w jednostce nastąpił wzrost zobowiązań wymagalnych. Wynik finansowy wykazuje wartość ujemną. Zbyt niskie środki własne, przy relatywnie wzrastających kosztach utrzymania szpitala utrudniają realizację przedsięwzięć naprawczych. Jednostka posiada wymagalne zobowiązania cywilno-prawne, które wynoszą łącznie z odsetkami 2 056 728 zł. W dniu 27 listopada br. dyrekcja Szpitala złożyła dokument, który jest aktualizacją programu restrukturyzacyjnego z 2005 roku. Z dokumentu wynika, ze Szpital na bieżąco realizuje zadania wynikające z ww. programu, których efektem jest pozyskiwanie nowych źródeł przychodów oraz działania oszczędnościowe mające na celu ograniczenie kosztów. Najważniejsze założenia programu naprawczego na kolejne lata to:
1. outsourcing laboratorium medycznego i banku krwi - redukcja kosztów laboratorium o 20%, w tym zmniejszenie zatrudnienia o 10 osób;
2. wprowadzenie budżetowania kosztów – redukcja kosztów o 10%;
3. wdrożenie nowego receptariusza i monitoring zużycia leków – redukcja kosztów leków o 15%;
4.zawarcie ugody z NFZ na wykonane świadczenia ponadlimitowe – dodatkowe środki finansowe;
5. plan budowy Centrum Leczenia Oparzeń – możliwość uzyskiwania dodatkowych przychodów od 2010 r.
6.zawieranie ugód z wierzycielami cywilnoprawnymi w celu uniknięcia spraw sądowych i nakazów komorniczych oraz ograniczenie odsetek za zwłokę.
Prognoza sytuacji finansowej na lata 2007-2009
Przychody
- w 2008 r. wzrost przychodów o 5,5% (w tej kwocie zostały ujęte przychody z dzierżawy laboratorium),
- w 2009 r. wzrost przychodów o 0,5%.
Koszty
- w 2008 r. wzrost kosztu wytworzenia o 1,4%, spadek kosztów ogólnego zarządu o 7,6%,
- w 2009 r. spadek kosztu wytworzenia o -0,7%, utrzymanie kosztów ogólnego zarządu na poziomie z 2008 r.
- od 2008 r. nie wystąpią koszty obsługi zadłużenia. Warunkiem jest całkowita spłata zobowiązań wymagalnych w 2007 r.
Wynik finansowy
- w 2007 i 2008 r. prognozowana jest strata z działalności,
- przy całkowitej spłacie zobowiązań wymagalnych w 2007 r. , strata na koniec roku może zmniejszyć
się o 113 000 zł z tytułu kosztów finansowych i wynieść - 493 094,80 zł.
Ponieważ roczny odpis amortyzacyjny Szpitala (koszt bez wydatku) wynosi ok. 500 000 zł, wobec tego przy takim poziomie straty jednostka nie powinna odczuwać braku gotówki (zbilansowanie kasowe), co powinno zapobiec ponownemu zadłużaniu się.
Wobec powyższego proponuje się udzielenie pomocy finansowej przez organ założycielski w kwocie 1 600 000 zł na spłatę zaległych zobowiązań, co pozwoli na obniżenie straty w bieżącym roku oraz zbilansowanie działalności w latach następnych. Wsparcie finansowe udzielone zostanie w ramach środków zapisanych w rezerwie celowej, ustalonej w budżecie Województwa Zachodniopomorskiego na spłatę zobowiązań, przekształcenia oraz restrukturyzację wojewódzkich placówek ochrony zdrowia. Na wniosek Wydziału Zdrowia dokonano przeniesienia środków z rezerwy restrukturyzacyjnej i zasilenia planu wydatków WZiPS w ramach działu 851, rozdziału 85111, § 4160 w wysokości umożliwiającej udzielenie wsparcia finansowego dla Szpitala Dziecięcego w Szczecinie.