Uchwała  Nr 263/19

Zarządu Województwa Zachodniopomorskiego

z dnia 12 lutego 2019 roku

w sprawie harmonogramu realizacji budżetu Województwa Zachodniopomorskiego na 2019 rok

Na podstawie art. 249 ust. 6 ustawy 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r., poz. 2077 ze zmianami)

Zarząd Województwa Zachodniopomorskiego uchwala, co następuje:

§ 1

Ustala się dochody budżetu Województwa Zachodniopomorskiego prognozowane do uzyskania w poszczególnych miesiącach 2019 roku – zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały, zwanym harmonogramem dochodów budżetowych na 2019 rok.

§ 2

Ustala się wydatki planowane do realizacji w poszczególnych miesiącach 2019 roku – zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały, zwanym harmonogramem wydatków budżetowych na 2019 rok.

§ 3

Zestawienie harmonogramu dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów budżetu oraz wyniku finansowego w 2019 roku stanowi załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały.

§ 4

Wykonanie uchwały powierza się realizatorom dochodów i wydatków budżetowych oraz Dyrektorowi Wydziału Finansów i Budżetu, a nadzór nad jej wykonaniem - Skarbnikowi Województwa Zachodniopomorskiego.

§ 5

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

U Z A S A D N I E N I E

Ustawa o finansach publicznych, zapisem w art. 249 ust. 6, daje Zarządowi Województwa Zachodniopomorskiego możliwość opracowywania harmonogramu realizacji budżetu. Na tej podstawie, wobec potwierdzonej praktyką celowości opracowywania  harmonogramu realizacji budżetu na dany rok, ustalone zostały zasady opracowywania harmonogramu realizacji budżetu Województwa Zachodniopomorskiego, zawarte w załączniku Nr 1 do uchwały Nr 267/15 Zarządu Województwa Zachodniopomorskiego z dnia 3 marca 2015 roku.

Według wspomnianych zasad, realizacja dochodów i wydatków budżetowych po uchwaleniu budżetu, planowana jest w ramach rocznego harmonogramu realizacji budżetu Województwa Zachodniopomorskiego, który sporządzony został w dostosowaniu do uchwalonego przez Sejmik Województwa Zachodniopomorskiego budżetu Województwa na 2019 rok, w formie załączników do projektu niniejszej uchwały. Załączniki Nr 1 i 2 określają odpowiednio dochody (według źródeł) i wydatki budżetowe (w tym na finansowanie utrzymania poszczególnych jednostek organizacyjnych) w podziale na 12 miesięcy roku budżetowego. Załącznik Nr 3 zawiera syntetyczne zestawienie (w ujęciu narastającym) dochodów i wydatków budżetowych, wyniku finansowego oraz przychodów i rozchodów budżetu w 2019 roku. Przewidywane rozliczenie budżetu na koniec 2019 r. (kol. 14 zał. Nr 3) obejmuje:

1) niewykonane dochody z tytułu realizacji projektu pn. „Budowa przejścia przez m. Wełtyń po istniejącej drodze wojewódzkiej nr 120”, zaplanowane w uchwale budżetowej na 2019 rok, które wpłynęły na rachunek budżetu Województwa w grudniu 2018 r. i zostały wykazane w poz. 7;

2) zaangażowanie wolnych środków, które pozostały na rachunku budżetu województwa na koniec 2018 r. w łącznej kwocie 120,6 mln zł (z tego 41,6 mln zł w poz.4 i 79 mln zł w poz.7);

3) zaciągnięcie kredytu w niższej wysokości (47 mln zł) niż zaplanowana w uchwale budżetowej (125 mln zł) w wyniku możliwości skorzystania z wolnych środków, o których mowa w pkt. 2.

Korekta kwot przychodów z tytułu kredytów i wolnych środków nastąpi po zamknięciu sprawozdań za 2018 r., tj. na sesji Sejmiku w marcu 2019 r.